截至8月22日，在A股和H股共有10家银行公布了完整的2019年半年报。其中3家银行归属于上市公司股东净利润(以下简称“净利润”)的增速为个位数，而郑州银行(002936.SZ)的净利润增速最低为4.34%。

《中国经营报》记者统计发现，近年来，中间业务已经成为各家银行发力的重点。随着新LPR(贷款市场报价利率)落地，利率市场化“最后一公里”开启，更多银行对中间业务布局重视起来。然而，在2019年上半年，郑州银行非利息收入同比规模降低，手续费及佣金净收入同比降幅达到了19.09%。

另外，拨备计提大幅增加是影响郑州银行净利润规模的又一因素。虽然在报告期内，郑州银行不良贷款率较2018年底有所降低，但该行信用减值损失较2018年同期增加113.26%。郑州银行方面称，该行发放贷款及垫款减值损失为10.08亿元，较上年同期增加100.30%。

手续费及佣金净收入同比降幅19.09%

8月20日晚间，郑州银行公布了2019年上半年业绩报。数据显示，截至报告期末，郑州银行资产规模为4797.96亿元，较年初增长2.93%；存款规模为2715.95亿元，较年初增长2.83%；贷款规模为1775.57亿元，较年初增长11.27%。

在盈利方面，该行多项指标得到改善。比如，郑州银行报告期内实现营业收入62.57亿元，同比增长21.26%；拨备前利润45.44亿元，同比增长21.73%；净息差1.86%，同比增加0.38个百分点。不过，在净利润方面，郑州银行净利润为24.69亿元，同比增速仅为4.34%。

记者梳理发现，截至8月22日，共有10家上市银行公布了完整的2019年半年报，其中，多家上市银行净利润增速呈两位数增长，仅江阴银行、华夏银行和郑州银行3家净利润增速为个位数，郑州银行的净利润增速最低。

今年上半年，影响郑州银行净利润的原因主要是非利息收入规模同比收缩。从2019年上半年业绩报看，报告期内，郑州银行实现利息净收入39.40亿元，较上年同期增加人民币11.18亿元，增幅为39.62%；占营业收入62.97%。报告期内，郑州银行实现非利息收入为23.17亿元，较上年同期减少0.21亿元，降幅为0.89%，占营业收入比为37.03%。其中，郑州银行手续费及佣金净收入7.76亿元，较上年同期减少1.83亿元，降幅为19.09%。郑州银行方面称，主要是受代理业务、证券承销业务规模减少影响。

近年来，我国利率市场化逐步推进，8月20日，新LPR公布，利率市场化改革将进一步深化，而从国际经验看，银行业息差在利率市场化初期将短期面临收窄压力。在此背景下，中间业务更成为近期银行发力的方向之一。

如江苏银行在该行半年报中表示，报告期内，该行强化与互联网头部平台的深度合作，信用卡发卡量突破220万张，带动了中间业务收入增长。邮储银行则称，未来该行将通过多项举措进一步提升中间业务收入，包括深挖存量客户资源，加快发展信用卡业务；在电子支付业务方面，继续大力推进快捷绑卡，推进商户二维码收单，带动电子支付业务发展；在投资银行业务方面，深耕债券承销、并购融资、财务顾问、资产证券化等领域。

记者注意到，多家银行在发力信用卡业务时，带来的都是手续费及佣金收入及中间业务的增长。但郑州银行方面表示，在该行手续费及佣金收入同比减少15.44%之时，手续费及佣金支出却同比增加了83.28%。

对此，郑州银行相关负责人向记者解释道：“报告期内，本行网银互联贷记、城商行柜面通、理财投资结算等结算业务规模的增加导致本行支付给人行、城商行资金清算中心、上清所等机构的结算手续费增加，从而导致手续费及佣金支出增加。同时，报告期内本行信用卡业务规模增加，作为发卡行，本行向中国银联及其他合作方支付的交易手续费及跨行还款手续费等支出增加，从而导致信用卡业务相关的手续费及佣金支出增加。”

苏宁金融研究院高级研究员黄大智告诉记者，从行业普遍情况看，由于信用卡业务规模增加使得手续费及佣金支出增加，也可能是银行增加了信用卡业务的营销推广力度。“比如银行与互联网机构合作推广信用卡，支付给互联网机构的佣金就会算作银行的手续费及佣金支出。推广出去的信用卡，短期内不容易给银行带来经济收益，长期看可能会增加手续费及佣金收入等。”

信用减值损失同比增加113.26%

在影响郑州银行净利润规模的因素中，记者注意到，变动幅度较大的还有信用减值损失这一指标。

郑州银行在半年报中披露道，报告期内，该行信用减值损失为14.85亿元，比上年同期增加7.89亿元，增幅为113.26%。究其原因，郑州银行称，主要是由于该行根据市场经营环境、资产结构变化，适当增加资产减值的计提，进一步增强风险抵御能力。其中，郑州银行发放贷款及垫款减值损失为10.08亿元，较上年同期增加人民币5.05亿元，增幅为100.30%。

在资产质量方面，记者梳理10家发布了上半年完整业绩报的上市银行的情况看，郑州银行的不良贷款率最高。不过，包括郑州银行在内，共有7家银行不良贷款率较今年年初下降，2家银行持平，1家银行上升。

根据银保监会公布的数据显示，二季度末，商业银行不良贷款余额2.24万亿元，较上季末增加781亿元；商业银行不良贷款率1.81%，较上季末增加0.01个百分点。

截至报告期末，郑州银行不良贷款余额为42.48亿元，不良贷款率2.39%，较年初下降0.08个百分点；逾期贷款规模为64.45亿元，比2018年年末减少人民币6.04亿元，降幅为8.57%；逾期贷款占比3.63%，较2018年年末下降0.79个百分点；逾期90天以上贷款占不良贷款比例83.67%，较年初下降11.69%；拨备覆盖率158.44%，较年初增加3.60个百分点。

对于郑州银行资产质量好转的原因，该行表示，报告期内郑州银行调整了信贷结构，严格控制集团客户授信总量，限制产能过剩、行业前景不明朗行业的信贷投入，信贷资产抗风险能力进一步增强。报告期末，郑州银行公司贷款(不含票据贴现)不良率下降至2.87%，较2018年年末下降0.07个百分点。但受区域环境制约、信用体系不健全等因素影响，报告期末，郑州银行个人贷款不良率上升至1.89%，较2018年年末上升0.15个百分点。